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퇴직연금 IRP vs 연금저축 완벽 비교 가이드 (2025 최신판)
노후 준비와 절세를 동시에 챙길 수 있는 금융상품으로 퇴직연금 IRP와 연금저축이 있습니다. 하지만 두 제도의 차이점을 명확히 이해하지 못해 혼란스러워하는 분들이 많습니다. 이번 글에서는 IRP와 연금저축의 공통점과 차이점,
세액공제 한도, 운용 전략까지 한눈에 비교정리했습니다.
IRP와 연금저축의 공통점
- 노후 대비 장기투자 상품
- 연간 세액공제 혜택 제공
- 만 55세 이후 연금 형태로 수령 가능
- 운용 상품: 예금, 채권, 펀드, ETF 등 선택 가능
IRP와 연금저축의 차이
| 구분 | IRP (개인형 퇴직연금) | 연금저축 |
|---|---|---|
| 가입 대상 | 근로자, 자영업자, 프리랜서 등 소득 있는 개인 누구나 | 근로소득자, 자영업자 등 대부분 가입 가능 |
| 세액공제 한도 | 연금저축과 합산 최대 900만 원 | 단독 가입 시 600만 원 |
| 납입 한도 | 연 1,800만 원 | 연 1,800만 원 |
| 중도인출 | 무주택 주택구입, 재난·의료비 등 일부 사유만 가능 | 원칙적으로 불가 |
| 퇴직금 연계 | 퇴직금 이전 가능 (DC·DB형 퇴직연금 이전 포함) | 퇴직금 이전 불가 |
세액공제와 절세 효과
- 총급여 5,500만 원 이하: 세액공제율 16.5%
- 총급여 5,500만 원 초과: 세액공제율 13.2%
- IRP+연금저축 합산 최대 900만 원까지 세액공제 가능
어떤 상품을 선택해야 할까?
IRP가 더 유리한 경우
- 퇴직금을 안전하게 이전하고 싶을 때
- 세액공제 최대 한도(900만 원)를 활용하고 싶을 때
- 장기적 ETF·펀드 투자와 세제혜택을 동시에 원할 때
연금저축이 더 유리한 경우
- 중도해지 가능성을 고려해 제약이 덜한 상품을 원할 때
- 퇴직금 이전 계획이 없고, 단순 세액공제 혜택만 활용할 때
- 온라인 증권사 가입 시 낮은 수수료 혜택을 받고 싶을 때
투자 전략 팁
- 안정형 투자자: 예금·채권 위주 (원금보장)
- 성장형 투자자: 국내외 ETF, 주식형 펀드 비중 확대
- 혼합형 투자자: TDF(타깃데이트펀드) + 예금 병행
자주 묻는 질문(FAQ)
Q1. IRP와 연금저축을 동시에 가입해도 되나요?
A1. 가능합니다. 다만 세액공제는 합산 900만 원까지 적용됩니다.
Q2. 퇴직금을 연금저축으로 옮길 수 있나요?
A2. 불가능합니다. 퇴직금은 반드시 IRP로만 이전 가능합니다.
Q3. 55세 이전에 돈이 필요하면 어떻게 되나요?
A3. IRP는 제한된 사유에서만 중도인출이 가능하며, 연금저축은 중도해지 시 세금이 부과됩니다.
마무리
IRP는 퇴직금 이전 및 세액공제 극대화에, 연금저축은 가입과 운용의 간편성에 장점이 있습니다. 두 상품을 적절히 활용하면 노후자산 관리와 절세 효과를 동시에 누릴 수 있습니다. 본인의 소득 수준, 투자 성향, 퇴직금 수령 방식에 맞춰 현명하게 선택하세요.